作为我国养老保险体系“第三支柱”的重要制度设计，两年前，北京、上海、广州等36个城市地区已经对这项制度进行了先行先试。今年12月15日，个人养老金制度推向全国，全面实施。
记者从人力资源社会保障部了解到，截至11月底，已有7279万人参加了个人养老金。“个人养老金”怎么买？根据政策规定，在缴费环节能够享受税收优惠，但领取时要缴纳3%的个税，什么样的人会看中它的直接受益，什么样的人会看中它的免税功能？目前各金融机构已经推出823款个人养老金产品，包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等。不同种类的养老金产品有何特点？适合哪些人群购买？12月15日是个人养老金制度推向全国的第一天，我们的记者也到银行进行了走访，一起来看看。
政策推行首日受关注度高
早上九点半，位于山东济南的一家银行，营业大厅里，有不少市民前来咨询个人养老金业务。
济南市民 刘女士：购买养老金之后还可以享受一定的个税减免，这一政策我觉得还是比较好的。
根据 规定，个人养老金除了购买理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金外，还可以购买国债。
银行工作人员介绍， 个人养老金制度在全国推开的通知下发以来，每天都有不少市民打来电话咨询
中国农业银行济南历城支行客户经理 张泽惠：截至目前已收到1.7万人次的预约。为了方便办理，我们推出了扫码开户的渠道，只需要扫描二维码即可便捷开通个人养老金账户。
个人养老金制度关键政策一览
我们看到很多人都在关注个人养老金制度，那么“个人养老金”怎么买？首先我们来看看个人养老金制度的一些关键政策。
第一，缴费。个人养老金采取个人账户模式，由个人缴费，每年缴费上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴费。
第二，纳税。转入个人养老金账户的钱，在第二年计算个人所得税的时候，是可以扣除的。举个例子，小张去年的收入，在扣除免征额、专项附加扣除等等以后，应纳税所得额是5万元，对应的个税税率是10%。如果他把其中12000元存入了个人养老金账户，那么他的需要缴税的收入就变成了38000元，缴纳的个人所得税就会减少。当然，转入个人养老金账户的钱并不是完全免税，在日后领取时，需要按照3%的税率计算缴纳个人所得税。
第三，投资。各金融机构推出了多种多样的个人养老金产品，包括理财产品、储蓄存款、国债、基金等等，大家可以按需购买。
第四，领取。一般来说，个人养老金需要等到退休后才能领取。但是也有几种情况是可以提前支取的，包括完全丧失劳动能力、出国定居，以及患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件，或者正在领取 生活保障金等。
各金融机构已经推出823款个人养老金产品
目前各金融机构已经推出823款个人养老金产品，包括466款储蓄存款、26款理财产品、131款商业养老保险、200款公募基金。从15日起，个人养老金制度从先行试点到全面实施，个人养老金产品也随之进一步丰富。在理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金四大类以外，又将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围。面对如此丰富的产品供给，该如何选择呢？来听听大家的说法。
节税+投资 收益符合预期
市民 洪先生：每年买一次，每年12000元。年轻人也是为未来做一个保障。
有些市民还认为，作为理财的一种方式，购买个人养老金两年以来，收益比较符合预期。
